Kredyty gotówkowe 10 min. czytania

Co to kredyt kupiecki i czy się opłaca? Sprawdź jak wygląda wzór umowy kredytu kupieckiego

Zaktualizowano: 2022-01-04 10:23
Opublikowano: 2020-06-10 10:00
Średnia ocena: 6,00/6 Głosów: 21
Co to kredyt kupiecki? Sprawdź wzór umowy kredytu kupieckiego.

Kredyt kupiecki to dla wielu osób, które prowadzą własną działalność, szansa na zachowanie płynności finansowej. Umowa tego rodzaju między stronami biznesowymi sprawia, że zaciąganie kredytu nie jest konieczne. Jednocześnie nabywający nie musi wydawać pieniędzy na towary, których jeszcze nie sprzedał. W jakich sytuacjach kredyt kupiecki może okazać się niezbędny? Co dokładnie go charakteryzuje?

Oferta bankowa dla firm jest dość rozbudowana. I mowa nie tylko o klasycznym kredycie gotówkowym, ale także o limicie odnawialnym, inwestycyjnym czy pomostowym. I choć kredyt kupiecki może wydawać się jednym z nich, to w praktyce nie ma nic wspólnego z zobowiązaniem bankowym. Kredytu kupieckiego nie zaciąga się bowiem w banku. 

Czym jest kredyt kupiecki?

Co to jest kredyt kupiecki? Kredyt kupiecki  nie jest pożyczką pieniężną a formą zgody sprzedającego na to, aby otrzymać zapłatę za towar lub wykonane usługi po terminie dostawy. Dzięki temu nabywca może, chociażby kupić określone produkty i zapłacić za nie dopiero po jakimś czasie, np. gdy sam już na nich zarobi. Co istotne, udzielanie kredytów kupieckich nie wymaga żadnej szczególnej formy prawnej. Nie jest nawet potrzebna pisemna umowa. Definicja kredytu kupieckiego wydaje się prosta. Jak jednak wygląda on ze strony prawnej?

To specyficzny rodzaj kredytu, w którym dwa podmioty prowadzące własną działalność gospodarczą i niebędące instytucjami finansującymi, stają się partnerami. Nie każda transakcja kupna-sprzedaży jest jednak kredytem kupieckim. Mówi się o nim dopiero wówczas, gdy strony ustalą między sobą, że termin zapłaty będzie odroczony. Dni, które upłyną między wydaniem towaru na rzecz kupującego bądź wykonaniem usługi a określonym terminem płatności nazywa się czasem kredytowania (okresem kupieckim).

Czy kredyt kupiecki musi opierać się wyłącznie na zaufaniu? Oczywiście nie. Możliwe jest podpisaniem umowy, która potwierdzi jego udzielenie. Zawrzeć należy w niej przede wszystkim termin płatności, a niekiedy także dodatkowe warunki. 

Kredyt kupiecki to dla wielu przedsiębiorców atrakcyjna alternatywa dla kredytu obrotowego. Nie muszą ponosić wysokich kosztów. Obecnie ten rodzaj kredytu występuje w dwóch formach: kredytu dostawcy i kredytu odbiorcy w formie zaliczki. Przedsiębiorca, który udziela kredytu kupieckiego, także może na tym zyskać. Za odroczenie terminu płatności należą mu się odsetki.

A jak księgować kredyt kupiecki? Ta kwestia jest nieco zawiła. Zgodnie z rozporządzeniem Trybunału, gdy odsetki zostały pobrane za odroczenie płatności obejmującej okres po dostawie towaru lub wykonaniu usługi, to odsetki traktowane są jako oddzielna usługa finansowa, która jest zwolniona z podatku VAT.

W 2020 roku została przyjęta Ustawa o kredycie kupieckim, która miała zabezpieczać interesy przedsiębiorców w dobie pandemii.

Kto może skorzystać z kredytu kupieckiego?

Kredyt kupiecki dla firm to częste rozwiązanie. Kto dokładnie może go otrzymać? Przedsiębiorca, który jest odbiorcą towaru lub usługi. Otrzymuje on od drugiego przedsiębiorcy możliwość odroczenia płatności.  Nic jednak nie jest oferowane bez wcześniej weryfikacji. Osoba, która zgadza się na udzielenie kredytu kupieckiego, musi przecież w pewien sposób zabezpieczyć swoje interesy.

Kredyt kupiecki a weryfikacja kontrahentów

Kredyty kupieckie udzielane są według dwóch metod. Pierwsza z nich to podejście indywidualne, które sprowadza się na weryfikacji wiarygodności kredytowej kontrahenta, chociażby na podstawie ogólnie dostępnych danych, które można sprawdzić w bazach dłużników. Dopiero na podstawie pozyskanych danych, przygotowywana jest oferta kredytowa.

Inna metoda to tzw. podejście systemowe. Co to właściwie jest? Polega ona na grupowaniu klientów i przypisaniu ich do odpowiednich grup ze względu na warunki udzielenia kredytu.

Warunki kredytu kupieckiego

Jakie warunki należy spełnić, by otrzymać kredyt kupiecki? Zazwyczaj udzielany jest on zaufanym podmiotom, które od dłuższego czasu współpracują ze sprzedawcą i cieszą się jego zaufaniem. Warunkiem udzielenia kredytu kupieckiego może być zatem owocna, wcześniejsza współpraca. Rzadko kiedy takiego kredytu udziela się firmom, z którymi współpracuje się po raz pierwszy. Oczywiście jest to możliwe, ale najczęściej następuje po szczegółowej weryfikacji i podpisaniu umowy. Krótszy jest też termin spłaty.

Warto sprawdzić: Kredyt inwestycyjny dla firm – jak uzyskać kredyt na inwestycję i kto może się starać?

Kiedy opłaca się zaciągnąć kredyt kupiecki?

Kredyt kupiecki jako źródło finansowania przedsiębiorstwa z pewnością nie jest dobrym rozwiązaniem. Nie należy budować biznesu na zadłużeniach. W takiej sytuacji wiele może pójść nie tak. A to najprostsza droga do bankructwa. Niemniej, kredyt handlowy jest zazwyczaj opłacalny dla przedsiębiorców. Można się na niego zdecydować, gdy zachodzą chwilowe problemy z utrzymaniem płynności, chociażby ze względu na zwłokę w płatności od innego kontrahenta.

Jak wygląda umowa kredytu kupieckiego? Wzór

Sporządzenie umowy kredytu kupieckiego nie jest obowiązkowe, niemniej warto ją zawrzeć. Jak powinna wyglądać? Nie ma jednego stałego wzoru umowy kredytu kupieckiego. W sieci można znaleźć go bez problemu w formie PDF gotowej do druku. 

Co musi się w niej znaleźć? 

  • Dane obu stron umowy
  • Kwotę do zapłaty
  • Termin zapłaty
  • Wysokość odsetek za opóźnienia w spłacie
  • Podpisy obu stron
  • Ewentualne dodatkowe ustalenia

Umowę kredytu kupieckiego warto sporządzić w dwóch, identycznych egzemplarzach.

Czym jest limit kupiecki?

W ramach kredytu kupieckiego ustalany jest limit kupiecki. Co to jest? Limit kupiecki uzależniony jest od dokładnych uzgodnień i negocjacji przeprowadzonych pomiędzy przedsiębiorcami. Z racji tego, iż celem każdej firmy jest przede wszystkim zabezpieczenie swoich interesów, limit kupiecki po pewnym czasie jest zawsze stopniowo zwiększany. Dzięki temu przedsiębiorca może weryfikować wiarygodność swojego partnera. 

Jak obliczyć limit kredytu kupieckiego? Nie ma wzoru, który pozwoli obliczyć jego wysokość. Limit ten może być zmienny i w pewnym względzie zależy od dobrej woli przedsiębiorcy, który go udziela.

Skonto a kredyt kupiecki

Jednym z najczęściej używanych instrumentów razem z kredytem kupieckim jest skonto. Co to dokładnie jest? To procentowo określony rabat, który otrzymuje odbiorca danego towaru pod warunkiem, że zapłaci za dany towar od razu po jego otrzymaniu od sprzedawcy. Dzięki temu może zaoszczędzić na transakcji. 

Jak to wygląda w praktyce? Odbiorca towaru może przy podpisywaniu umowy wybrać jedno z dwóch dostępnych rozwiązań: 

  • płatność za towar w gotówce bądź innej formie,
  • rabat lub odroczona płatność (kredyt kupiecki), w której rabatu już nie będzie.

Uzyskanie skonta nie jest decyzją odbiorcy towaru. Rabat uzależniony jest tylko i wyłącznie decyzji sprzedającego, czyli wierzyciela. To sprzedawca weryfikuje wiarygodność finansową kupującego i określa zasady, na jakich udzieli mu kredytu kupieckiego.

Ile kosztuje kredyt kupiecki?

Koszt kredytu kupieckiego w Polsce nie jest stały. Co ważne, taki kredyt jest najczęściej bezpłatny. Jak to możliwe? Za jego udzielenie rzadko kiedy pobierane są odsetki. Nalicza się je raczej za przekroczenie wyznaczonego terminu płatności, aniżeli samo jej odroczenie. Jedyny koszt, jaki może ponieść przedsiębiorca, który korzysta z kredytu kupieckiego, to utracenie rabatu za natychmiastową płatność. Ten rabat nie jest jednak zawsze dostępny. Nie ma zatem mowy o oprocentowaniu kredytu kupieckiego.

Kliknij i sprawdź, ile kosztuje i kto może wnioskować o kredyt dla spółki z o.o.

Jak wygląda spłata kredytu kupieckiego?

Nie ma prawnych przepisów, które określają termin spłaty kredytu kupieckiego. Termin ten ustalany jest między stronami. Najczęściej jednak nie przekracza on 30 dni. Po tym czasie można więc mówić o przedawnieniu kredytu kupieckiego. Od tego momentu naliczane będą odsetki za zwłokę w spłacie.

Jak zabezpieczyć kredyt kupiecki? 

Czy istnieje możliwość zabezpieczenia kredytu kupieckiego? Jak najbardziej. Wystarczy wykupić odpowiednie ubezpieczenie. Gdzie je znaleźć? W Polsce wszystkie największe firmy ubezpieczeniowe mają tego typu produkty dla przedsiębiorców. Istotne jest to, że ubezpieczenie chroni przedsiębiorcę przed brakiem płatności nie tylko ze strony polskich kontrahentów, ale także tych z zagranicy. To na pewno istotny plus dla przedsiębiorców, którzy ze swoją ofertą wychodzą na rynki zagraniczne. 

Ubezpieczenie kredytu kupieckiego może zagwarantować przedsiębiorcy tylko odszkodowanie w momencie, gdy nie dostanie środków od kontrahenta bądź wiele innych usług dodatkowych, jak na przykład pomoc dla firmy w realizowaniu działań windykacyjnych wobec dłużnika. Od czego to zależy? Od zapisów Ogólnych Warunków Ubezpieczeń.

Wady i zalety kredytu kupieckiego

Kredyt kupiecki ma niezwykle istotną zaletę, stanowi atrakcyjną alternatywę dla kredytów bankowych z powodu kosztów. W praktyce okazuje się znacznie tańszy, a niekiedy nawet  bezpłatny. Wiele zależy od ustaleń między stronami. Zaletą jest również fakt, że kupujący może sprzedać towar przed terminem płatności, a tym samym nie musi angażować na ten okres swoich własnych środków ani uruchamiać kredytów obrotowych. Przez pewien okres może dysponować cudzymi środkami finansowymi lub utworzyć fundusz rezerwowy, który gwarantuje zachowanie płynności finansowej przez firmę.

Co jeszcze należy do jego zalet? Czy kredyt kupiecki ma też wady? Przedstawiliśmy je w tabeli poniżej.

Kredyt kupiecki - wady i zalety

Zalety kredytu kupieckiego

Wady kredytu kupieckiego

Niski koszt

Ryzyko udzielenia kredytu

Umożliwia zachowanie płynności finansowej

Długi proces odzyskania środków w przypadku braku spłaty

Przy dłuższej współpracy możliwe jest zwiększenie kwoty kredytu

Nie jest dostępny dla każdego

Atrakcyjna alternatywa dla kredytu bankowego

Warunki kredytu kupieckiego zależą od przedsiębiorcy, który go udziela

Brak konieczności zawierania pisemnej umowy

Faktoring a kredyt kupiecki - różnice

Umowa handlowa kredytu kupieckiego nie zawsze gwarantuje zachowanie płynności finansowej w firmie. Co, gdy kontrahent spóźnia się z zapłatą? Wówczas z pomocą przychodzi faktor, czyli osoba, która zapewnia sprzedawcy szybki dostęp do gotówki bez konieczności rezygnacji z kredytu kupieckiego. Oferuje on usługę faktoringu, a więc wykup nieprzeterminowanych wierzytelności przedsiębiorstw należnych im od kontrahentów z tytułu dostaw i usług. Faktoring przydaje się także, gdy liczba udzielonych kredytów kupieckich okazuje się zbyt duża i znacząco nadwyręża płynność finansową. Można zatem powiedzieć, że faktoring stanowi uzupełnienie kredytu kupieckiego.

Sprawdź również: Kredyt pomostowy - na czym polega pożyczka pomostowa i kto może z niej skorzystać?

Komentarze

Powiązane artykuły

Kredyt gotówkowy a zagraniczny dochód
12.05.2022

Kredyt gotówkowy na dochody z zagranicy. Który bank nam go udzieli?

...pracodawcą. Warto poznać też odwrotną sytuację: Jak dostać kredyt gotówkowy w Niemczech? Ile kosztuje kredyt w Niemczech dla Polaków? Wielka...

...kredyt hipoteczny. A jak to wygląda w przypadku pożyczek lub kredytów gotówkowych? Instytucje w tym przypadku stosują wobec wnioskujących znacznie...

Zobacz więcej
10 min. czytania
Czym jest i jak działa linia kredytowa?
11.05.2022

Czym jest i jak działa linia kredytowa? Linia kredytowa dla firm i klientów indywidualnych

...mogą doprowadzić do kłopotów finansowych. Czy warto teraz brać kredyt gotówkowy? Czy rata kredytu gotówkowego może wzrosnąć w 2022 roku? Czy...

...regularnie potrzebują większych kwot. To dobra alternatywa dla kredytu gotówkowego z uwagi na atrakcyjne koszty. Nie każdy jednak zdaje sobie sprawę...

Zobacz więcej
8 min. czytania
Czym jest kredyt krótkoterminowy?
04.05.2022

Czym jest kredyt krótkoterminowy? Ile maksymalnie trwa okres kredytowania kredytu krótkoterminowego?

...banków jest rozbudowana. Znajdziesz w niej nie tylko prosty kredyt gotówkowy, lecz także długoterminowy kredyt hipoteczny czy inwestycyjny, a...

...przykład na remont, zakup samochodu czy na wakacje. W porównaniu z kredytem gotówkowym pożyczkę pozabankową łatwiej jest zaciągnąć, nawet bez...

Zobacz więcej
14 min. czytania
W jakim banku złożyć wniosek o kredyt na dowód osobisty?
28.04.2022

W jakim banku złożyć wniosek o kredyt na dowód osobisty? Ile pieniędzy można pożyczyć na dowód?

...na jakie warunki mogą liczyć osoby, które ubiegają się o kredyt gotówkowy na dowód w banku? To zależy od banku, ale i tego, czy posiadasz w...

...to możesz liczyć na większą kwotę kredytu. Maksymalna kwota kredytu gotówkowego sięga najczęściej 200 tys. złotych. Rzadko kiedy można tyle...

Zobacz więcej
9 min. czytania
Warunki kredytu na studia medyczne w 2022 roku
26.04.2022

Kto może starać się o kredyt na studia medyczne w 2022 roku? Wniosek, warunki umorzenia kredytu na studia medyczne w Polsce

...studia medyczne ma preferencyjny charakter, co w praktyce znaczy tyle, że udzielany jest na dużo lepszych warunkach niż choćby zwykły kredyt gotówkowy. Ma niskie oprocentowanie, zatem całkowity koszt kredytu też jest stosunkowo niski. Dodatkowo kredytobiorca może ubiegać się o:...

Zobacz więcej
7 min. czytania
Kredyt gotówkowy na 10 lat – oferta banków, warunki, opinie
25.04.2022

Kredyt gotówkowy na 10 lat – oferta banków, warunki, opinie

...odbiorców. Finansowanie dowolnego celu konsumpcyjnego gwarantuje kredyt gotówkowy. Na ile lat maksymalnie można rozłożyć płatność? Z reguły...

...wszystkim wysokości wpływów. Dzięki temu decyzja o przyznaniu kredytu gotówkowego jest jeszcze szybsza. Klienci, których interesuje najtańszy kredyt...

Zobacz więcej
8 min. czytania